FORSIDE » FORMUERÅDGIVNING
ARTIKLER | HVORFOR BØR MAN OPRETTE ET TESTAMENTE?
Det er ofte i forbindelse med store beslutninger i ens liv, at overvejelserne om ens private formueforhold opstår. Det kan f.eks. være i forbindelse med indgåelse af ægteskab, ved generationsskifte af virksomhed eller ved køb af bolig eller sommerhus. Som betroet rådgiver kan advokat Allan Østergaard Sørensen vejlede og rådgive dig om, hvordan du sikrer din familie og dig selv bedst muligt ved at oprette et testamente.
DER ER MANGE GODE GRUNDE TIL AT OPRETTET ET TESTAMENTE
Der kan være mange gode grunde til at oprette et testamente.
- Et testamente sikrer først og fremmest tryghed.
- Et testamente kan sikre, at ugifte samlevende arver hinanden.
- Et testamente kan sikre, at arven går til de arvinger, du ønsker.
- Det kan ved testamente bestemmes, at arven skal tilhøre arvingerne som særeje (fuldstændigt særeje, skilsmissesæreje eller en kombination).
- Et testamente kan indeholde ønsker til gravstedsvedligeholdelse.
- Og et testamente kan indeholde et "børnetestamente" og mange andre grunde.
ARVELOVENS REGLER ER UDGANGSPUNKTET
Uanset om man lever i et parforhold som gifte eller ugifte samlevende er det i første række arveloven, som bestemmer, hvordan arven skal fordeles. Hvis gifte ønsker en anden fordeling af arven, end det som følger af arveloven, skal der oprettes et testamente. Ønsket om et testamente vil ofte være begrundet i, at man ønsker at sikre længstlevende bedst muligt, eller at man ønsker at gøre arven til livsarvinger til deres særeje.
Som ugifte samlevende er det særligt vigtigt at være opmærksom på, at man ikke arver hinanden efter arveloven, og at det er tilfældet, uanset hvor længe man har boet sammen. Hvis ugifte samlevende ønsker at arve hinanden, er det nødvendigt at oprette et testamente og fastsætte ønskerne til fordelingen af arven ved dødsfald deri.
Arven efter en enlig vil efter arveloven i første række tilfalde afdødes forældre og i anden række søskende eller søskendebørn. Ønsker man som enlig en anden fordeling af arven, er det nødvendigt at oprette et testamente.
HVORFOR OPRETTE TESTAMENTE SOM ÆGTEPAR?
Hvis man er gift vil ønsket om at oprette et testamente ofte være begrundet i et ønske om at begunstige den længstlevende på bekostning af livsarvinger, hvis arv ved et testamente kan begrænses til tvangsarven. Derved sikres længstlevendes i økonomisk henseende de bedste muligheder for at komme videre efter ægtefællens dødsfald. Derudover er det muligt ved testamente eksempelvis at bestemme, at arven til ens livsarvinger (børn) skal tilhøre dem som særeje. Det bestemmes ofte, at arven skal være "kombinationssæreje", hvor man kombinere et skilsmissesæreje og et fuldstændigt særeje. Derved kan man hjælpe sine børn i tilfælde af, at de oplever at blive skilt, efter at de har modtaget arven fra forældrene.
Der er mange muligheder for at tilpasse et testamente til jeres ønsker, og det må altid anbefales at bruge en advokat, når man skal oprette et testamente.
HVORFOR OPRETTE TESTAMENTE SOM UGIFTE SAMLEVENDE?
Hvis et ægtepar skal skilles, eller når en af dem afgår ved døden, gælder der en række af særlige regler, der regulerer bodelingen mellem dem. Der findes ikke et tilsvarende særligt regelsæt for ugifte samlevende, hverken i forhold til ophør af samliv eller dødsfald.
I tilfælde af dødsfald vil ugifte samlevende ikke arve hinanden, medmindre der er oprettet et testamente. Hvis et par, der lever som ugifte samlevende eksempelvis ejer en fælles bolig, betyder dette, at arven efter førsteafdøde vil tilfalde dennes efterladte, som i første række vil være eventuelle livsarvinger (børn) og i anden række den førsteafdødes forældre. Den længstlevende vil derimod ikke arve den førsteafdødes friværdi af den fælles bolig. Den længstlevende kan således komme til at eje ejendommen sammen med førsteafdødes familiemedlemmer og ikke nødvendigvis have mulighed for eller råd til at blive boende.
Ved at oprette et udvidet samlevertestamente kan man som ugifte samlevende aftale, at man er stillet som ægtefæller i arveretlig henseende. Det betyder, at den efterladte samlever vil arve den afdøde, herunder også afdødes andel af den fælles ejerbolig.
Der vil dog være en forskel i forhold til arveafgiften, som ugifte samlevende ikke kan aftales sig ud af, idet en længstlevende ægtefælle ikke skal betale arveafgift, hvorimod en længstlevende samlever betragtes som “nærmeste familie” ligesom børn og forældre og derfor skal betale 15 % i arveafgift af arven efter førsteafdøde. Der gælder en række formelle betingelser for at ugifte samlevende kan oprette et udvidet samlevertestamente, herunder at parret har boet sammen i mindst to år, eller at de har fælles børn.
OMKOSTNINGER VED OPRETTELSE AF TESTAMENTE
Det må altid anbefales, at et testamente oprettes som et notartestamente, hvilket indebærer, at testamentet skal underskrives for en notar. Et notartestamente begrænser risikoen for konflikter. Hos Clea Advokatfirma er prisen for at oprette et testamente altid fast, og prisen oplyses inden arbejdet påbegyndes. I de fleste tilfælde vil omkostningerne udgøre 6.000 kr. foruden 300 kr. i gebyr til en notar.
HAR DU BRUG FOR RÅDGIVNING?
ADVOKAT ALLAN ØSTERGAARD SØRENSEN
TELEFON + 45 61 78 06 82
HAR DU SPØRGSMÅL ELLER BRUG FOR RÅDGIVNING?
Du er velkommen til at kontakte advokat Allan Østergaard Sørensen, hvis du ønsker rådgivning om dine mulighed for at oprette et testamente.
